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东莞塘厦会计培训【金账本】出纳的工作内容是什么

更新时间:2015-05-21 08:57:09 浏览次数:93次
区域: 东莞 > 其他 > 塘厦
类别:会计培训
地址:东莞市塘厦镇塘龙东路63号美华中心1007室
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出纳的工作内容是什么:
     出纳的工作内容:
  1、办理银行存款和现金领取。
  2、负责支票、汇票、发票、收据管理。
  3、做银行账和现金账,并负责保管财务章。
  (1) 现金收付
  现金收付的,要当面点清金额,并注意票面的真伪。 若收到予以没收,由责任人负责。
  现金一经付清,应在原单据上加盖“现金付讫章”。多付或少付金额,由责任人负责。
  把每日收到的现金送到银行,不得“坐支”。
  每日做好日常的现金盘存工作,做到账实相符。做好现金结报单,防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。
  一般不办理大面额现金的支付业务,支付用转账或汇兑手续。 特殊情况需审批。
  员工外出借款无论金额多少,都须总经理签字,批准并用借支单借款。若无批准借款,引起纠纷,由责任人自负。
  (2) 银行账处理
  登记银行日记账时先分清账户,避免张冠李戴。开汇兑手续。
  每日结出各账户存款余额,以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况,以调度资金。每日下班之前填制结报单。
  保管好各种空白支票,不得随意乱放。
  公司账务章平时由出纳保管。
  4、负责报销差旅费的工作。
  (1)、员工出差分借支和不可借支,若需要借支就必须填写借支单,然后交总经理审批签名,交由财务审核,确认无误后,由出纳发款。
  (2)、员工出差回来后,据实填写支付证明单,并在单后面贴上收据或发票,先交由证明人签名,然后给总经理签名,进行实报实销,再经会计审核后,由出纳给予报销。
  5、员工工资的发放。

考证班分别设有白班跟晚班:
  白班:周日上午9.00-12.00 下午:1.30-4.30
  晚班:每周1.3.5晚上6.30-8.30

实操班上课时间:
  白班:随到随学
  晚班:2.4.6晚上6.30-8.30

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